Взыскание дебиторской задолженности

Что такое взыскание дебиторской задолженности?

Практически у любого коммерческого предприятия есть дебиторская  задолженность.

Обратимся к терминологии.

Дебитором называют должника, который не рассчитался за поставки и услуги в определённые договорами и соглашениями сроки.

Дебиторская задолженность – это сумма долгов, не выплаченных компании за поставленные товары либо предоставленные услуги.

Взысканием долгов занимаются арбитражные суды на основании Гражданского и Арбитражно-процессуального кодексов РФ, а также Закона об исполнительном производстве.

Дебиторские долги возникают по разным причинам – нежелание должника выплачивать установленную договором сумму, финансовая несостоятельность дебитора, споры между компаниями относительно взаимных обязательств.

Условно дебиторские долги делятся на несколько видов:

  • нормальная дебиторская задолженность– долг, по которому ещё не наступил срок выплаты;
  • просроченная– долг, срок оплаты которого уже прошёл;
  • сомнительная задолженность– долг, не выплаченный в срок и не обеспеченный банковской гарантией или залогом;
  • безнадёжная задолженность, оплата которой невозможна ввиду объективных причин.

Если у компании имеются значительные дебиторские долги, это снижает оборачиваемость активов, негативно влияет на показатели платежеспособности, что в итоге снижает её коммерческую эффективность и стоимость.

Расскажем про основные способы возврата дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность взыскивается как в добровольном порядке, так и принудительно. В первом случае стороны самостоятельно, без привлечения третьих лиц договариваются о погашении долга и выплаты штрафов за просрочку. Иногда пострадавшая компания в порядке поощрения должника списывает ему часть санкций.

Принудительное взыскание проводится через арбитражный суд. Чтобы судебные органы вынесли положительное решение по иску, предприятие должно предоставить неоспоримые доказательства долга.

Способ 1.  Договориться с должником.

В некоторых случаях контрагент просто забывает выплатить долги либо не успевает ввиду загруженности работой или неопытности бухгалтерского персонала компании. В таких ситуациях достаточно предъявить неплательщику письменную претензию, чтобы инициировать процедуру выплаты. Иногда же не требуется даже письменных напоминаний – сотрудники финансового отдела просто звонят должнику и напоминают о просрочке. По статистике вернуть долги без привлечения суда удаётся лишь в 60% случаев.

Способ 2. Вернуть долг через суд.

Когда должник отказывается погасить задолженность либо не имеет для этого свободных средств, обращение в суд неизбежно.

Возврат через суд – наиболее эффективный способ взыскания долга. Если действовать грамотно, то можно вернуть и штрафы за просрочку и затраты на судебные издержки.

Если дебитор признаёт задолженность, возможен упрощённый порядок судебного разбирательства. Решение выносится в одностороннем порядке, при этом присутствие сторон на заседаниях не обязательно.

Для суда необходимо: собрать доказательства, подготовить иск, уплатить госпошлину.

Из отрицательных моментов — процесс отнимает много времени, и ещё больше времени отнимет исполнительная стадия взыскания. Даже самые опытные судебные приставы не могут гарантировать немедленного возврата средств после вступления в силу судебного решения.

Способ 3. Привлечение коллекторов.

В основном коллекторы работают с просроченными банковскими кредитами, но иногда берутся и за взысканием дебиторской задолженности.

Отрицательным моментом является то, что за свои услуги коллекторы берут от 30 % до 50 % от суммы долга.

Для сравнения: юридические компании работают за меньший процент – 10% — 15 %.

В каких случаях  взыскивать  дебиторскую задолженность бесполензно?

Ситуация 1. Истек срок исковой давности задолженности

Общий срок взыскания – 3 года. Но, законом предусмотрены исключения.

Ситуация 2.  Дебитор находится в иностранном государстве

Если компания-должник зарегистрирована в другом государстве вернуть долг через суд не получится. Поэтому, заключая контракты, заранее отслеживайте этот пункт.

Ситуация 3.  Дебитор находится в стадии ликвидации

Если ваш должник пребывает в стадии ликвидации предприятия, то взыскать с него долги через суд вряд ли получится. Для таких случаев предусмотрен другой порядок погашения кредитов и задолженностей.

Ситуация 4.  Дебитор прекратил свою деятельность в качестве юридического лица

Взыскать долг не получится и в случае, если контрагент полностью завершил своё существование как юридический субъект и выбыл из Единого Государственного Реестра юрлиц (ЕГРЮЛ).

Ситуация 5.  В отношении дебитора введена процедура банкротства

Если должник находится в стадии банкротства, обычные способы взыскания задолженности не будут работать. Придётся ждать реализации активов предприятия и окончания других мероприятий, которые позволят Арбитражному управляющему  рассчитаться с долгами. Опять же, вам повезёт, если средств, вырученных от продажи активов, хватит на погашение вашей задолженности.

Как видим,  взыскание дебиторской задолженности – процедура непростая, но необходимая, если вы действительно заинтересованы в успехе своего бизнеса.

Лучше поручать возврат долгов юристам с опытом и соответствующей специализацией – так будет меньше проблем, да и шансы на положительный исход существенно возрастут.

Нужно взыскать дебиторскую задолженность?

 Звоните прямо сейчас и запишитесь на прием!

 Проконсультируем и поможем!